アートグリーンのキャッシュフロー計算書
（2018年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 平成28年11月１日 至 平成29年10月31日) | 当事業年度 (自 平成29年11月１日 至 平成30年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 62,648 | 19,090 |
| 減価償却費 | 2,862 | 3,983 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △72 | 3,648 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,119 | △2,095 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 1,610 | 255 |
| 受取利息 | △111 | △78 |
| 受取配当金 | △101 | △143 |
| 保険解約返戻金 | ― | △204 |
| 支払利息 | 1,250 | 1,228 |
| 社債利息 | 18 | 196 |
| 社債発行費 | 2,259 | ― |
| 為替差損益（△は益） | ― | 565 |
| 資産除去債務戻入益 | △2,352 | ― |
| 受取補償金 | ― | △2,697 |
| 事務所移転費用 | ― | 6,621 |
| 営業保証金の支出 | ― | △3,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △6,606 | △20,347 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,976 | △2,354 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,243 | 2,163 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △731 | △483 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 4,894 | 8,031 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,984 | △344 |
| その他 | 2,427 | △4,951 |
| 小計 | 70,881 | 9,085 |
| 利息及び配当金の受取額 | 254 | 223 |
| 利息の支払額 | △1,222 | △1,412 |
| 補償金の受取額 | ― | 3,360 |
| 事務所移転費用の支払額 | ― | △4,548 |
| 法人税等の支払額 | △10,816 | △34,594 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 59,097 | △27,885 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △104,671 | △7,015 |
| 定期預金の払戻による収入 | 99,143 | 3,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | ― | △4,900 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △5,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | ― | △3,834 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △500 | △5,925 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,300 | △15,340 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 13,866 |
| 保険積立金の積立による支出 | △11 | △21,660 |
| 保険積立金の解約による収入 | 591 | 4,909 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,747 | △41,900 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 118 | 1,006 |
| 自己株式の取得による支出 | △67 | △379 |
| 短期借入れによる収入 | 30,000 | 60,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △30,000 | △60,000 |
| 長期借入れによる収入 | 90,000 | 92,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △104,313 | △132,104 |
| リース債務の返済による支出 | ― | △247 |
| 社債の発行による収入 | 97,740 | ― |
| 社債の償還による支出 | ― | △20,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 83,478 | △59,724 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 134,827 | △129,510 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 222,408 | 357,236 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 357,236 | 227,726 |
