アートグリーンのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 11,608 | 34,454 |
| 減価償却費 | 14,447 | 13,743 |
| 顧客関連資産償却費 | 1,520 | 1,825 |
| のれん償却額 | 3,081 | 3,081 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 8,263 | △59 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4,467 | 2,274 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 242 | 347 |
| 受取利息 | △227 | △353 |
| 受取配当金 | △72 | △93 |
| 受取助成金 | △673 | － |
| 保険解約益 | － | △1,611 |
| 支払利息 | 4,186 | 4,870 |
| 為替差損益（△は益） | △164 | 771 |
| 固定資産売却損 | － | 423 |
| 固定資産除却損 | 1,956 | 491 |
| 事務所移転費用 | － | 1,235 |
| 営業保証金の支出 | △250 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △40,873 | △11,726 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,845 | 3,794 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 16,461 | 2,901 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △508 | 1,103 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,258 | △1,338 |
| その他 | 3,625 | △661 |
| 小計 | 31,260 | 55,476 |
| 利息及び配当金の受取額 | 299 | 323 |
| 利息の支払額 | △4,119 | △4,779 |
| 助成金の受取額 | 673 | － |
| 事務所移転費用の支払額 | － | △955 |
| 法人税等の支払額 | △22,002 | △8,864 |
| 法人税等の還付額 | － | 2,815 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,111 | 44,016 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △6,090 | △9,095 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,800 | 6,002 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △4,200 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,192 | △6,605 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 163 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,565 | △9,135 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,273 | △19,024 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 121 | 2,135 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △1,500 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,586 | △3,255 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 11,611 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △18,786 | △32,903 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 5,233 | － |
| 短期借入れによる収入 | 100,000 | 230,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △100,000 | △230,000 |
| 長期借入れによる収入 | 170,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △224,838 | △230,202 |
| リース債務の返済による支出 | △1,012 | △1,045 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △50,616 | 68,752 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △63,291 | 79,866 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 322,231 | 258,940 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 258,940 | 338,806 |
