旭化成のキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △62,541 | 28,843 |
| 減価償却費 | 140,013 | 152,593 |
| 減損損失 | 189,446 | 92,834 |
| のれん償却額 | 37,273 | 29,603 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | △279 | 196 |
| 修繕引当金の増減額（△は減少） | 2,585 | 11 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 198 | △9 |
| 固定資産撤去費用引当金の増減額（△は減少） | 2,951 | 2,649 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △5,838 | 2,348 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,917 | △11,189 |
| 支払利息 | 5,907 | 7,448 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △923 | 38,106 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △32,201 | △27,088 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 2,805 | 1,773 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △729 | △527 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 12,517 | 8,044 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △2,986 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 8,405 | △19,087 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △84,053 | △16,303 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,949 | 18,630 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △5,167 | △2,416 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 8,040 | 14,979 |
| その他 | △8,982 | 3,907 |
| 小計 | 193,563 | 322,360 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13,666 | 14,816 |
| 利息の支払額 | △5,859 | △7,042 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △110,565 | △34,834 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 90,804 | 295,300 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △5,209 | △4,218 |
| 定期預金の払戻による収入 | 3,702 | 3,115 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △151,973 | △147,705 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,796 | 1,183 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △20,185 | △24,249 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △7,352 | △10,576 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 43,200 | 37,559 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △78,420 | － |
| 事業譲渡による収入 | － | 7,320 |
| 貸付けによる支出 | △6,661 | △13,887 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,132 | 8,144 |
| その他 | △613 | 715 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △213,584 | △142,598 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △29,778 | △23,674 |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | 11,000 | △41,000 |
| 長期借入れによる収入 | 209,648 | 65,500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △75,461 | △54,499 |
| 社債の発行による収入 | 50,000 | 60,000 |
| 社債の償還による支出 | － | △40,000 |
| リース債務の返済による支出 | △3,665 | △9,274 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,415 | △12 |
| 自己株式の処分による収入 | 208 | 122 |
| 配当金の支払額 | △48,575 | △49,962 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 1,499 | － |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,371 | △1,132 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △163 | △166 |
| その他 | △149 | △233 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 111,780 | △94,331 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 15,744 | 29,662 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,744 | 88,034 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 242,948 | 247,903 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 212 | － |
会社分割に伴う現金及び現金同等物の減少額 | － | △2,439 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 247,903 | 333,498 |
