クラレのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 77,997 | 61,273 |
| 減価償却費 | 65,456 | 77,163 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 9 | 402 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,614 | △891 |
| 訴訟関連損失 | 1,819 | 7,806 |
| 減損損失 | 1,385 | 4,390 |
| 固定資産廃棄損 | 450 | 1,159 |
| 為替差損益（△は益） | △2,777 | △3,324 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,165 | △2,621 |
| 支払利息 | 1,457 | 2,815 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △12,500 | 2,111 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △54,716 | 8,363 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 691 | △5,122 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 632 | 825 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 678 | 1,751 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 664 | △274 |
| その他 | △4,771 | 9,146 |
| 小計 | 72,696 | 164,976 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,246 | 2,602 |
| 利息の支払額 | △1,186 | △2,257 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △19,453 | △23,180 |
| 訴訟関連損失の支払額 | △1,575 | △12,842 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 51,727 | 129,298 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 3,350 | - |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 3,336 | 1,907 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △71,635 | △59,027 |
| 有形及び無形固定資産の除去による支出 | △1,022 | △1,524 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 613 | 214 |
| その他 | △3,266 | △4,720 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △68,624 | △63,151 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 5,413 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減額
（△は減少） | 10,000 | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 49,375 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △55,013 | △30,801 |
| 社債の発行による収入 | 10,000 | - |
| 社債の償還による支出 | - | △10,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △10,002 | △4 |
| 配当金の支払額 | △13,908 | △16,066 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 502 | - |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △708 | △520 |
| その他 | △2,297 | △2,978 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △12,053 | △64,959 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,943 | 4,858 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △24,006 | 6,046 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 151,487 | 127,616 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 136 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 127,616 | 133,663 |
