スターティアホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,313,858 | 1,937,927 |
| 減価償却費 | 282,088 | 474,794 |
| 減損損失 | － | 350,604 |
| のれん償却額 | 34,631 | 59,135 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 23,847 | 24,694 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 70,899 | 33,408 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △11,748 | － |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 1,692 | 43,506 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 7,631 | 9,694 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,644 | △11,521 |
| 支払利息 | 7,833 | 12,029 |
| 為替差損益（△は益） | △10,505 | △16,156 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △68,041 | △21,190 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △343,539 | △400,071 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △416,552 | △52,759 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △51,666 | △2,957 |
| 持分変動損益（△は益） | － | 8,675 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,034,168 | 36,672 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △396,933 | △183,240 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 22,541 | － |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 600,566 | 106,643 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 64,803 | 28,125 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △33,514 | 216,325 |
| 助成金収入 | △32,846 | △15,271 |
| その他 | △109,025 | △16,871 |
| 小計 | △90,789 | 2,622,197 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11,080 | 13,046 |
| 利息の支払額 | △8,029 | △11,899 |
| 法人税等の支払額 | △132,226 | △987,071 |
| 法人税等の還付額 | 68,344 | 10,138 |
| 助成金の受取額 | 32,846 | 15,271 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △118,772 | 1,661,684 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △734,490 | △686,911 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △32,975 | △1,594 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 505,771 | 494,612 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 230,000 |
| 関係会社への出資による支出 | △53,900 | － |
| 営業譲受による支出 | △529,262 | － |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 46,785 | 12,994 |
| 投資事業組合出資金の返還による収入 | 15,978 | 2,705 |
| 差入保証金の差入による支出 | △32,517 | △61,176 |
| 差入保証金の回収による収入 | 5,576 | 19,431 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 453,900 | － |
| その他 | △4,131 | △9,833 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △359,266 | 227 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,847,000 | 1,200,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △2,147,000 |
| 長期借入れによる収入 | 650,000 | 1,500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △855,970 | △943,454 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,300,018 | △57 |
| 自己株式の処分による収入 | 40,310 | 191 |
| 配当金の支払額 | △112,643 | △135,829 |
| 新株予約権の発行による収入 | 6,130 | － |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | － | 665,988 |
| 新株予約権の買入消却による支出 | － | △3,774 |
| その他 | 1,923 | △826 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 276,731 | 135,238 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,505 | 16,156 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △190,802 | 1,813,306 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,245,235 | 3,055,293 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 859 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,055,293 | 4,868,599 |
