バイク王＆カンパニーのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当事業年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 2,261,420 | △51,503 |
| 減価償却費 | 447,487 | 524,749 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,655 | 61,150 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △58,902 | △93,871 |
| 株式給付信託引当金の増減額（△は減少） | 186,387 | 86,259 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | △1,873 | 17,474 |
| 受取利息及び受取配当金 | △371,319 | △91,987 |
| 支払利息 | 7,809 | 10,562 |
| 為替差損益（△は益） | △4,234 | △155 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △14,875 |
| 関係会社株式評価損 | - | 90,000 |
| 固定資産除却損 | 0 | 2,944 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △211 | △1,548 |
| 減損損失 | 1,656 | 45,603 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △74,937 | 97,206 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △482,472 | 425,663 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 445 | △40,312 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 71,452 | 59,322 |
| その他 | 484,598 | △635,444 |
| 小計 | 2,465,648 | 491,239 |
| 利息及び配当金の受取額 | 295,584 | 73,550 |
| 利息の支払額 | △8,132 | △10,456 |
| 法人税等の支払額 | △650,122 | △677,443 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,102,978 | △123,109 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △289,606 | △460,939 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △76,379 | △210,608 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △80,000 | △591,936 |
| 関係会社株式の売却による収入 | - | 25,195 |
| 関係会社貸付による支出 | △110,000 | △204,419 |
| 関係会社貸付回収による収入 | 5,000 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △67,500 | △128,468 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,076 | 3,733 |
| その他 | △31,134 | △28,093 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △647,544 | △1,595,537 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 500,000 | 1,100,000 |
| 長期借入による収入 | 233,157 | 692,638 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △346,820 |
| リース債務の返済による支出 | △80,018 | △89,380 |
| 自己株式の売却による収入 | 636,626 | 229 |
| 自己株式の取得による支出 | △636,690 | - |
| 配当金の支払額 | △284,005 | △419,554 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 369,068 | 937,112 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,824,501 | △781,534 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 944,217 | 2,768,718 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,768,718 | 1,987,184 |
