コスモス薬品のキャッシュフロー計算書
（2024年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年６月１日 至 2023年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 32,773 | 33,719 |
| 減価償却費 | 17,368 | 19,924 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 204 | 204 |
| 減損損失 | - | 535 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 189 | 69 |
| 受取利息及び受取配当金 | △47 | △44 |
| 支払利息 | 51 | 99 |
| 災害による損失 | 4 | 19 |
| 固定資産売却損益（△は益） | - | △73 |
| 受取保険金 | △13 | - |
| 受取補償金 | △33 | △552 |
| 固定資産除却損 | 113 | 475 |
| 店舗閉鎖損失 | 51 | 108 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △254 | △185 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △11,156 | △8,704 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,446 | △1,644 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 22,627 | 17,697 |
| その他 | 3,041 | 2,229 |
| 小計 | 63,475 | 63,878 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △51 | △101 |
| 法人税等の支払額 | △9,111 | △8,993 |
| 災害損失の支払額 | △23 | △13 |
| 保険金の受取額 | 55 | 1 |
| 補償金の受取額 | 89 | 404 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 54,434 | 55,175 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △46,636 | △55,810 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 46 | 718 |
| 建設協力金の支払による支出 | △500 | △523 |
| 建設協力金の回収による収入 | 428 | 431 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,834 | △1,322 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 341 | 295 |
| その他 | △958 | △1,116 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △49,113 | △57,329 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 10,000 | 18,400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,628 | △3,193 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,858 | △2,020 |
| 配当金の支払額 | △3,266 | △4,659 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,245 | 8,527 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 8,566 | 6,373 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 37,362 | 45,928 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 45,928 | 52,301 |
