コスモス薬品のキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 33,719 | 42,372 |
| 減価償却費 | 19,924 | 22,229 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 204 | 199 |
| 減損損失 | 535 | - |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 69 | 31 |
| 受取利息及び受取配当金 | △44 | △48 |
| 支払利息 | 99 | 254 |
| 災害による損失 | 19 | 229 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △73 | - |
| 受取保険金 | - | △8 |
| 受取補償金 | △552 | △7 |
| 固定資産除却損 | 475 | 508 |
| 店舗閉鎖損失 | 108 | 33 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △185 | △123 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △8,704 | △6,182 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,644 | △69 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 17,697 | △2,423 |
| その他 | 2,229 | 5,264 |
| 小計 | 63,878 | 62,260 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 3 |
| 利息の支払額 | △101 | △258 |
| 法人税等の支払額 | △8,993 | △9,571 |
| 災害損失の支払額 | △13 | △165 |
| 保険金の受取額 | 1 | 50 |
| 補償金の受取額 | 404 | 149 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 55,175 | 52,467 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △55,810 | △53,326 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 718 | - |
| 建設協力金の支払による支出 | △523 | △558 |
| 建設協力金の回収による収入 | 431 | 417 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,322 | △1,236 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 295 | 403 |
| その他 | △1,116 | △1,148 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △57,329 | △55,448 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 18,400 | 20,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,193 | △5,082 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △2 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △2,020 | △2,238 |
| 配当金の支払額 | △4,659 | △4,959 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,527 | 7,717 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,373 | 4,736 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 45,928 | 52,301 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 52,301 | 57,038 |
