ＢＥＥＮＯＳのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,190,264 | 1,635,526 |
| 減価償却費 | 130,264 | 148,766 |
| 減損損失 | 54,972 | 4,343 |
| のれん償却額 | 105,267 | 105,932 |
| 株式報酬費用 | 104,659 | 162,849 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,600 | ‐ |
| 受取利息及び受取配当金 | △102 | △160 |
| 支払利息 | 10,733 | 14,080 |
| 為替差損益（△は益） | △312 | 20,629 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △110 | 93,558 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △16,538 | △24,489 |
| 新株予約権戻入益 | △11,244 | △1,016 |
| 固定資産除却損 | 49,299 | 6,677 |
| 保険解約返戻金 | ‐ | △14,436 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,585,128 | 537,923 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △666,861 | △65,102 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,135,539 | △1,022,907 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,192,982 | 1,053,608 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △41,435 | △117,398 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 422,171 | 183,075 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 1,318,273 | △1,156,211 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 144,493 | △95,627 |
| その他 | △131,934 | △673,733 |
| 小計 | 6,195,147 | 795,889 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,789 | 147 |
| 利息の支払額 | △10,960 | △13,995 |
| 法人税等の還付額 | 105,390 | 58,966 |
| 法人税等の支払額 | △347,078 | △1,393,050 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,955,287 | △552,043 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △42,854 | △84,227 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △104,142 | △186,636 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △210,799 | △585,902 |
| 保険積立金の解約による収入 | ‐ | 178,488 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △24,228 | △62,504 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 45 | 8,247 |
| 投資事業組合からの分配金による収入 | 9,879 | 53,971 |
| 事業譲受による支出 | △206,506 | ‐ |
| その他 | 200 | △11,363 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △578,407 | △689,927 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △1,950,000 | ‐ |
| 長期借入れによる収入 | 2,021,617 | 369,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △331,210 |
ストックオプションの行使による収入 | - | 452,990 |
| 自己株式の取得による支出 | △290,350 | △1,175,650 |
| 自己株式の売却による収入 | 206 | 31,744 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △180,450 | ‐ |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,418 | ‐ |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △5,855 | ‐ |
| 配当金の支払額 | △215,799 | △251,803 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △619,213 | △904,928 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △15,883 | 67,790 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,741,783 | △2,079,109 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,478,335 | 10,220,118 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,220,118 | 8,141,009 |
