ＢＥＥＮＯＳのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,782 | 3,167 |
| 減価償却費 | 206 | 158 |
| 減損損失 | 139 | ‐ |
| のれん償却額 | 60 | ‐ |
| 株式報酬費用 | 116 | 87 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 56 | 120 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | 132 | △132 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △22 |
| 支払利息 | 17 | 17 |
| 為替差損益（△は益） | △83 | 4 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 236 | △8 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ‐ | △914 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 14 | △81 |
| 新株予約権戻入益 | △11 | △30 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ‐ | △4 |
| 固定資産除却損 | 10 | ‐ |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △494 | 79 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 332 | 545 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △425 | 283 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 53 | △867 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △319 | 65 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,354 | 905 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △272 | 1,067 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △13 | 23 |
| その他 | 17 | 138 |
| 小計 | 4,907 | 4,602 |
| 利息及び配当金の受取額 | 65 | 84 |
| 利息の支払額 | △17 | △18 |
| 法人税等の還付額 | 754 | 101 |
| 法人税等の支払額 | △2,720 | △1,013 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,988 | 3,758 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △91 | △59 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ‐ | 6 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △99 | △194 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △501 | △76 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △39 | △121 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15 | 3 |
| 貸付けによる支出 | △60 | △0 |
| 貸付金の回収による収入 | ‐ | 60 |
| 投資事業組合からの分配金による収入 | 50 | 158 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ‐ | 3,774 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △726 | 3,550 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 700 | △900 |
| 長期借入れによる収入 | ‐ | 700 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,000 | △547 |
| ストックオプションの行使による収入 | 109 | 785 |
| 自己株式の取得による支出 | △794 | △0 |
| 自己株式の売却による収入 | 101 | 11 |
| 新株予約権の発行による収入 | ‐ | 0 |
| 配当金の支払額 | △309 | △325 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,192 | △275 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 145 | △25 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,214 | 7,008 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,019 | 11,233 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 11,233 | 18,242 |
