ランシステムのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △149,265 | 98,621 |
| 減価償却費 | 118,785 | 178,042 |
| 減損損失 | 80,466 | 59,335 |
| 助成金収入 | △2,809 | △6,562 |
| のれん償却額 | 1,713 | ― |
| 固定資産売却損益（△は益） | △157,299 | △903 |
| 固定資産除却損 | 265 | 1,757 |
| 賃貸借契約解約益（△は益） | △10,000 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,248 | △12,874 |
| 受取利息及び受取配当金 | △252 | △218 |
| 支払利息 | 22,058 | 37,440 |
| 店舗閉鎖損失 | 29,519 | 300,750 |
| 火災損失 | ― | 34,243 |
| 受取保険金 | ― | △76,275 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | △320,762 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △210,363 | △27,526 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 30,168 | 13,926 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 107,749 | 414 |
| その他 | △35,093 | 25,148 |
| 小計 | △169,109 | 304,556 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39 | 67 |
| 利息の支払額 | △22,260 | △36,193 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △8,516 | △22,823 |
| 助成金の受取額 | 2,809 | 6,562 |
| 保険金の受取額 | ― | 76,275 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △197,036 | 328,444 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △251,708 | △169,394 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 346,971 | 903 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △610 | △26,741 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △95,188 | △41,008 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △65,953 | △282 |
| 敷金の回収による収入 | 119,235 | 48,965 |
| 長期預り金の受入による収入 | 20,303 | 4,800 |
| 長期預り金の返還による支出 | ― | △1,350 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 310,750 |
| その他 | △4,817 | 1,614 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 68,232 | 128,258 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △100,980 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 130,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △98,920 | △18,576 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | ― | △32,813 |
| 割賦債務の返済による支出 | ― | △25,866 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △69,900 | △77,255 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △198,703 | 379,447 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 970,392 | 771,689 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 771,689 | 1,151,136 |
