レカムのキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) | 当連結会計年度 (自 平成30年10月１日 至 令和元年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 624,641 | 642,158 |
| 減価償却費 | 37,534 | 32,895 |
| のれん償却額 | 116,381 | 228,285 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,218 | 5,034 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,609 | △14,352 |
| 支払利息 | 7,881 | 11,727 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △569,198 | △316,892 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △41,919 | 21,814 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 50,254 | △39,829 |
| 減損損失 | 2,835 | － |
| その他の償却額 | 1,344 | 2,338 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,210 | △25,443 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 29,821 | 26,965 |
| フランチャイズ契約解除収入 | － | △127,265 |
| 株式交付費 | 1,660 | － |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △3,995 | 40,578 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 6,332 | 74,315 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 56,313 | △405,454 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △3,785 | △10,952 |
| その他 | 8,056 | △36,088 |
| 小計 | 343,540 | 109,833 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,610 | 14,353 |
| 利息の支払額 | △8,194 | △12,040 |
| 法人税等の支払額 | △89,408 | △225,168 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 250,547 | △113,023 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) | 当連結会計年度 (自 平成30年10月１日 至 令和元年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 貸付金の回収による収入 | 2,441 | 3,920 |
| 有価証券及び投資有価証券の取得による支出 | △11,155 | △5,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 17,452 | 57,100 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △61,681 | △19,736 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,038 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,461 | △15,490 |
| 事業譲受による支出 | △101,370 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △118,423 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 22,632 | 89,002 |
| 預り保証金の受入による収入 | 1,300 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △718,230 | △1,447,010 |
| その他 | 2,070 | △149,914 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △970,384 | △1,487,128 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △450,000 | 620,545 |
| 長期借入れによる収入 | 650,000 | 550,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △228,901 | △302,558 |
| 配当金の支払額 | △59,233 | △99,106 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △10,290 | △55,370 |
| 短期社債の発行による収入 | － | 1,000,000 |
| 株式の発行による収入 | 624,559 | 497,475 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 436,220 | 33,403 |
| 新株予約権の発行による収入 | 22,410 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 984,764 | 2,244,388 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △13,138 | △22,887 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 251,787 | 621,348 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,233,170 | 1,484,958 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,484,958 | 2,106,307 |
