ゴルフダイジェスト・オンラインのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 565,436 | 427,246 |
| 減価償却費 | 2,097,160 | 2,941,148 |
| のれん償却額 | 760,788 | 1,142,476 |
| 減損損失 | 114,678 | － |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 16,628 | △6,340 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,200 | △2,344 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △139,610 | △390 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 12,000 | 12,000 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △1,995 | 16,647 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | △78,978 | － |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 17,486 | 22,863 |
| 受取利息及び受取配当金 | △488 | △605 |
| 支払利息 | 160,712 | 637,359 |
| 為替差損益（△は益） | 875,711 | △394,941 |
| 資金調達費用 | 402,937 | 2,000 |
| 債務免除益 | △865,617 | － |
| 新株予約権戻入益 | △322 | △44,004 |
| 固定資産除却損 | 43,374 | 38 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △252,049 | △408,032 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,224,079 | 249,340 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 551,161 | △335,368 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △417,766 | 171,976 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △435,468 | 118,775 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 735,280 | 524,392 |
| その他 | △24,290 | 137,868 |
| 小計 | 1,911,491 | 5,212,108 |
| 利息及び配当金の受取額 | 488 | 605 |
| 利息の支払額 | △96,008 | △617,343 |
| 法人税等の支払額 | △403,575 | △30,689 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,412,396 | 4,564,680 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 事業譲受による支出 | △8,723,713 | △74,968 |
| 事業譲受の条件付取得対価の支払額 | △261,979 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,809,019 | △1,925,052 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,057,729 | △1,570,029 |
| 貸付けによる支出 | △26 | △193 |
| 貸付金の回収による収入 | 117 | 50 |
| 敷金の回収による収入 | 110,644 | 114 |
| 敷金の差入による支出 | △42,826 | △5,857 |
| その他 | △8,932 | 33,284 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △12,793,464 | △3,542,652 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,277,063 | 1,016,353 |
| 長期借入れによる収入 | 14,870,550 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △228,505 | △1,533,599 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △778 | △584 |
| 株式の発行による収入 | 6,000,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △12,341,025 | － |
| 資金調達費用の支出 | △402,937 | △2,000 |
| 配当金の支払額 | △173,330 | △173,061 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △6,624 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △79,831 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 11,914,580 | △692,890 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,016,790 | 43,309 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △483,278 | 372,447 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,904,770 | 2,421,492 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,421,492 | 2,793,940 |
