ゴルフダイジェスト・オンラインのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) | 当連結会計年度 (自 平成30年１月１日 至 平成30年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,127,485 | 765,320 |
| 減価償却費 | 418,551 | 634,793 |
| 減損損失 | 15,754 | 153,576 |
| のれん償却額 | 11,062 | 95,384 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △27,398 | 54,884 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,796 | △992 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △22,950 | 4,221 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13,008 | 13,000 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 9,295 | 7,799 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,157 | △25,881 |
| 支払利息 | 1,525 | 13,438 |
| 有形固定資産除却損 | 14,288 | 417 |
| 無形固定資産除却損 | 1,586 | 3,045 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 868 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △27 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 49,968 | － |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | － | △98,330 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △356,301 | △155,792 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △839,611 | △847,364 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △62,514 | 34,246 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 492,936 | 225,885 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △153,408 | △69,446 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 92,351 | △84,293 |
| その他 | 22,368 | 141,715 |
| 小計 | 802,886 | 865,626 |
| 利息及び配当金の受取額 | 894 | 28,392 |
| 利息の支払額 | △1,500 | △21,078 |
| 法人税等の支払額 | △366,079 | △430,506 |
| リース解約金の支払額 | △1,037 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 435,164 | 442,433 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △165,498 | △462,677 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 12 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △683,904 | △619,136 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △27,530 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 121 | － |
| 貸付けによる支出 | △336,129 | △795,552 |
| 貸付金の回収による収入 | － | 336,333 |
| 敷金の回収による収入 | 4,016 | 15,385 |
| 敷金の差入による支出 | △31,676 | △31,321 |
| 子会社株式の取得による支出 | △15,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △1,961,566 |
| その他 | 609 | △8,075 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,254,980 | △3,526,611 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 950,000 | 1,403,246 |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | － | △193 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 44,781 | － |
| リース債務の返済による支出 | △4,723 | △2,343 |
| 配当金の支払額 | △144,848 | △164,449 |
| 自己株式の取得による支出 | △88 | △146 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 845,120 | 3,236,113 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | △4,758 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 25,305 | 147,177 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,508,529 | 1,533,834 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 19,939 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,533,834 | 1,700,950 |
