ゴルフダイジェスト・オンラインのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 427,246 | △1,007,777 |
| 減価償却費 | 2,941,148 | 3,514,856 |
| のれん償却額 | 1,142,476 | 1,243,011 |
| 減損損失 | － | 96,630 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △6,340 | 3,838 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,344 | △10,039 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △390 | － |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 12,000 | △133,002 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 16,647 | 1,352 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 22,863 | 16,212 |
| 受取利息及び受取配当金 | △605 | △121 |
| 支払利息 | 637,359 | 733,060 |
| 為替差損益（△は益） | △394,941 | △755,540 |
| 訴訟関連損失 | － | 119,448 |
| 特別退職金 | － | 78,379 |
| 資金調達費用 | 2,000 | 69,600 |
| 新株予約権戻入益 | △44,004 | － |
| 固定資産除却損 | 38 | 41,685 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △408,032 | △571,496 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 249,340 | 134,468 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △335,368 | 730,502 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 171,976 | 34,167 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 118,775 | 220,643 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 524,392 | △1,168,089 |
| その他 | 137,868 | 65,168 |
| 小計 | 5,212,108 | 3,456,960 |
| 利息及び配当金の受取額 | 605 | 121 |
| 利息の支払額 | △617,343 | △714,175 |
| 訴訟関連費用の支払額 | － | △119,448 |
| 特別退職金の支払額 | － | △78,379 |
| 法人税等の支払額 | △30,689 | △588,976 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,564,680 | 1,956,101 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 事業譲受による支出 | △74,968 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,925,052 | △1,542,033 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,570,029 | △1,574,274 |
| 貸付けによる支出 | △193 | △529 |
| 貸付金の回収による収入 | 50 | 144 |
| 敷金の回収による収入 | 114 | 13,300 |
| 敷金の差入による支出 | △5,857 | △4,320 |
| その他 | 33,284 | 36,284 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,542,652 | △3,071,428 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,016,353 | 2,100,445 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,533,599 | △1,527,991 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △584 | － |
| 資金調達費用の支出 | △2,000 | △69,600 |
| 配当金の支払額 | △173,061 | △178 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △692,890 | 502,675 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 43,309 | 1,847 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 372,447 | △610,804 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,421,492 | 2,793,940 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,793,940 | 2,183,135 |
