エストラストのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,223 | 1,084 |
| 減価償却費 | 78 | 114 |
| 株式報酬費用 | 16 | 16 |
| 補助金収入 | - | △100 |
| のれん償却額 | - | 21 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | - | △1 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △10 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △2 |
| 保険解約損益（△は益） | - | △6 |
| 支払利息 | 158 | 192 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △28 | 77 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,329 | △2,120 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 530 | 2,574 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 167 | 278 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △499 | 139 |
| その他 | 147 | 85 |
| 小計 | △1,545 | 2,355 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 2 |
| 補助金の受取額 | - | 100 |
| 利息の支払額 | △162 | △192 |
| 法人税等の支払額 | △114 | △568 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,821 | 1,697 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △819 | △923 |
| 保険積立金の払戻による収入 | - | 31 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 349 |
| その他 | △13 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △832 | △544 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,770 | 1,126 |
| 長期借入れによる収入 | 10,336 | 11,955 |
| 長期借入金の返済による支出 | △8,434 | △12,477 |
| 社債の償還による支出 | △140 | △140 |
| 配当金の支払額 | △107 | △131 |
| その他 | △4 | △3 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,420 | 327 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 765 | 1,480 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,444 | 6,210 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,210 | 7,690 |
