エストラストのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 650 | 1,223 |
| 減価償却費 | 61 | 78 |
| 株式報酬費用 | 14 | 16 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △0 | △10 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △0 |
| 支払利息 | 132 | 158 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 5 | △28 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,263 | △3,329 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △919 | 530 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △346 | 167 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △0 | △499 |
| その他 | △398 | 147 |
| 小計 | 1,461 | △1,545 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 0 |
| 利息の支払額 | △142 | △162 |
| 法人税等の支払額 | △299 | △114 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,020 | △1,821 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 保険積立金の払戻による収入 | 132 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △47 | △819 |
| その他 | △11 | △13 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 73 | △832 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,100 | 1,770 |
| 長期借入れによる収入 | 5,236 | 10,336 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,351 | △8,434 |
| 社債の発行による収入 | 477 | - |
| 社債の償還による支出 | △140 | △140 |
| 配当金の支払額 | △83 | △107 |
| その他 | △7 | △4 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,968 | 3,420 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △874 | 765 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,318 | 5,444 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,444 | 6,210 |
