エストラストのキャッシュフロー計算書
（2022年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 813 | 650 |
| 減価償却費 | 62 | 61 |
| 株式報酬費用 | 37 | 14 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | － |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △0 | △0 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △1 |
| 支払利息 | 168 | 132 |
| 開発事業撤退損 | 40 | － |
| 違約金収入 | △24 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △24 | 5 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △4,570 | 2,263 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,857 | △919 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 677 | △346 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 247 | △0 |
| その他 | △193 | △398 |
| 小計 | △4,623 | 1,461 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 1 |
| 利息の支払額 | △168 | △142 |
| 違約金の受取額 | 24 | － |
| 開発事業撤退損の支払額 | △32 | － |
| 法人税等の支払額 | △120 | △299 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,920 | 1,020 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 保険積立金の払戻による収入 | － | 132 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3 | △47 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5 | － |
| その他 | △4 | △11 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △13 | 73 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 300 | △1,100 |
| 長期借入れによる収入 | 11,288 | 5,236 |
| 長期借入金の返済による支出 | △7,803 | △6,351 |
| 社債の発行による収入 | 485 | 477 |
| 社債の償還による支出 | △140 | △140 |
| 自己株式の取得による支出 | △40 | － |
| 配当金の支払額 | △83 | △83 |
| その他 | △10 | △7 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,995 | △1,968 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △938 | △874 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,256 | 6,318 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,318 | 5,444 |
