エストラストのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,084 | 1,931 |
| 減価償却費 | 114 | 195 |
| 株式報酬費用 | 16 | 9 |
| 補助金収入 | △100 | △107 |
| のれん償却額 | 21 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △4 |
| 保険解約損益（△は益） | △6 | - |
| 支払利息 | 192 | 221 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | △1 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 77 | △29 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,120 | △4,614 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,574 | 385 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 278 | 2,556 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 28 | 3,736 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 139 | △187 |
| その他 | 57 | △217 |
| 小計 | 2,355 | 3,874 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 4 |
| 補助金の受取額 | 100 | 107 |
| 利息の支払額 | △192 | △217 |
| 法人税等の支払額 | △568 | △267 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,697 | 3,501 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △923 | △514 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 31 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 349 | - |
| その他 | △1 | △6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △544 | △521 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,126 | 1,030 |
| 長期借入れによる収入 | 11,955 | 10,820 |
| 長期借入金の返済による支出 | △12,477 | △11,970 |
| 社債の償還による支出 | △140 | △140 |
| 配当金の支払額 | △131 | △138 |
| その他 | △3 | △10 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 327 | △409 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,480 | 2,571 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,210 | 7,690 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 7,690 | 10,261 |
