フィル・カンパニーのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 221,626 | 135,816 |
| 減価償却費 | 34,642 | 45,376 |
| のれん償却額 | 26,176 | 26,176 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 60,900 |
| 受取利息及び受取配当金 | △632 | △2,951 |
| 支払利息 | 9,273 | 12,193 |
| 助成金収入 | △2,500 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △47,764 | 4,452 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △18,953 | － |
| 資産除去債務戻入益 | △2,571 | － |
| 新株予約権発行費 | 11,307 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △38,698 | △21,635 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,069,856 | △490,391 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 289,962 | △68,447 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △523,692 | △245,860 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 3,259 | 2,137 |
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 4,182 | 5,546 |
| 長期預り保証金の増減額（△は減少） | 4,510 | 22,968 |
| その他 | △157,933 | 44,905 |
| 小計 | △1,257,661 | △468,812 |
| 利息及び配当金の受取額 | 128 | 109 |
| 利息の支払額 | △9,389 | △13,855 |
| 助成金の受取額 | 2,500 | － |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △398,961 | △58,791 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,663,383 | △541,350 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,596 | △100,330 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △0 | △7,180 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,607 | △31,631 |
| 長期貸付けによる支出 | △23,000 | △22,000 |
| 短期貸付けによる支出 | － | △30,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 53,795 | － |
| 定期預金の預入による支出 | － | △307,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 23,591 | △498,142 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 437,500 |
| 長期借入れによる収入 | 340,000 | 1,145,800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △70,616 | △888,178 |
| 新株予約権の発行による支出 | △9,481 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △501,129 | － |
| 配当金の支払額 | △56,284 | △23 |
| リース債務の返済による支出 | △5,369 | △5,670 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 249,896 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △1,106 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △302,881 | 938,218 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,942,673 | △101,273 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,193,330 | 2,250,657 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,250,657 | 2,149,383 |
