ファンドクリエーショングループのキャッシュフロー計算書
（2023年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 271 | 298 |
| 減価償却費 | 8 | 5 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △5 |
| 支払利息 | 12 | 43 |
| 為替差損益（△は益） | △9 | △4 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △39 | △29 |
| 有価証券の増減額（△は増加） | 10 | △8 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △4 | 11 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 12 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △15 | △5 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △391 | △1,328 |
| 未成工事支出金の増減額（△は増加） | △834 | 1,228 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △215 | 204 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △18 | △3 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 0 | 0 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △0 | △3 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △69 | △191 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 17 | 52 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 9 | 0 |
| 匿名組合出資預り金の増減額（△は減少） | － | 37 |
| 前受収益及び契約負債の増減額（△は減少） | △9 | 220 |
| その他 | 13 | △10 |
| 小計 | △1,268 | 524 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 3 |
| 利息の支払額 | △13 | △32 |
| 法人税等の支払額 | △151 | △71 |
| 法人税等の還付額 | 25 | 100 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,403 | 524 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2 | △1 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1 | △0 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △33 | △279 |
| 長期貸付けによる支出 | △20 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △10 |
| その他 | 0 | △4 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △57 | △295 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 977 | △610 |
| 長期借入れによる収入 | 520 | 1,420 |
| 長期借入金の返済による支出 | △41 | △575 |
| 社債の発行による収入 | － | 300 |
| 社債の償還による支出 | △250 | － |
| 配当金の支払額 | △37 | △37 |
| 新株予約権の買入消却による支出 | △3 | － |
| 資金調達費用の支払による支出 | △12 | △21 |
| その他 | － | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,152 | 474 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 9 | 4 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △298 | 707 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,126 | 828 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 0 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 828 | 1,535 |
