ファンドクリエーショングループのキャッシュフロー計算書
（2024年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 298 | 339 |
| 減価償却費 | 5 | 5 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △6 |
| 支払利息 | 43 | 66 |
| 為替差損益（△は益） | △4 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △29 | 18 |
| 有価証券の増減額（△は増加） | △8 | △5 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11 | 0 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 12 | △3 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △5 | △25 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △99 | △54 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 204 | 31 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △3 | △45 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 0 | △4 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △3 | △12 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △191 | 210 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 52 | 73 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 0 | － |
| 匿名組合出資預り金の増減額（△は減少） | 37 | 67 |
| 前受収益及び契約負債の増減額（△は減少） | 220 | △243 |
| その他 | △10 | 45 |
| 小計 | 524 | 458 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 10 |
| 利息の支払額 | △32 | △73 |
| 法人税等の支払額 | △71 | △235 |
| 法人税等の還付額 | 100 | 20 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 524 | 180 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1 | △4 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △0 | － |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △279 | 221 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10 | － |
| 長期貸付金の回収による収入 | － | 10 |
| その他 | △4 | 20 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △295 | 246 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年12月１日 至 2023年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年12月１日 至 2024年11月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △610 | 43 |
| 長期借入れによる収入 | 1,420 | 1,560 |
| 長期借入金の返済による支出 | △575 | △1,348 |
| 社債の発行による収入 | 300 | － |
| 社債の償還による支出 | － | △300 |
| 配当金の支払額 | △37 | △37 |
| 資金調達費用の支払による支出 | △21 | △43 |
| その他 | 0 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 474 | △126 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4 | 1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 707 | 302 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 828 | 1,535 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,535 | 1,837 |
