ゼネラル・オイスターのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 333,745 | 114,748 |
| 減価償却費 | 51,624 | 56,514 |
| アドバイザリー等費用 | - | 13,400 |
| 店舗閉鎖損失 | 3,175 | - |
| 固定資産除却損 | - | 5,715 |
| 減損損失 | - | 6,810 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 1,036 | 2,660 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △793 | △5,148 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9 | △13 |
| 支払利息 | 8,724 | 4,714 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △37,595 | △11,337 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,872 | △8,309 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,274 | 9,523 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 15,727 | 17,873 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,746 | 15,277 |
| 未収又は未払消費税等の増減額 | 22,686 | 64,844 |
| 補助金収入 | △625,539 | △12,052 |
| その他 | 15,638 | △796 |
| 小計 | △192,430 | 274,424 |
| 補助金の受取額 | 586,954 | 72,012 |
| 利息及び配当金の受取額 | 9 | 13 |
| 利息の支払額 | △9,076 | △4,615 |
| アドバイザリー等費用による支出 | - | △13,400 |
| 店舗閉鎖に伴う支出 | △3,175 | - |
| 法人税等の支払額 | △6,120 | △109,625 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 376,160 | 218,809 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △48,580 | △66,706 |
| 有形及び無形固定資産の除却による支出 | - | △3,800 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △4,152 | △5,847 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | - | △39,468 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 10,340 | 9,965 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △42,393 | △105,857 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △326,947 | △54,949 |
| 割賦債務の返済による支出 | △6,226 | - |
| 株式の発行による収入 | 731,136 | 3,500 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 397,962 | △51,449 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 731,730 | 61,503 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 541,063 | 1,272,793 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,272,793 | 1,334,296 |
