ゼネラル・オイスターのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △663,531 | 333,745 |
| 減価償却費 | 74,373 | 51,624 |
| 店舗閉鎖損失 | － | 3,175 |
| 減損損失 | 410,526 | － |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △2,238 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 1,036 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 10,227 | △793 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △9 |
| 支払利息 | 14,734 | 8,724 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △34,601 | △37,595 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 67,543 | △3,872 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △28,148 | 20,274 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,043 | 15,727 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △26,895 | 2,746 |
| 未収又は未払消費税等の増減額 | △56,991 | 22,686 |
| 補助金収入 | △114,139 | △625,539 |
| その他 | △21,673 | 15,638 |
| 小計 | △374,864 | △192,430 |
| 補助金の受取額 | 92,763 | 586,954 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 9 |
| 利息の支払額 | △17,348 | △9,076 |
| 店舗閉鎖に伴う支出 | － | △3,175 |
| 法人税等の支払額 | △6,062 | △6,120 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △305,507 | 376,160 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △8,237 | △48,580 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △4,152 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,466 | 10,340 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,771 | △42,393 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 577,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △79,367 | △326,947 |
| 割賦債務の返済による支出 | △37,357 | △6,226 |
| 株式の発行による収入 | 269,440 | 731,136 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 729,715 | 397,962 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 417,437 | 731,730 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 123,626 | 541,063 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 541,063 | 1,272,793 |
