ゼネラル・オイスターのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △157,131 | △663,531 |
| 減価償却費 | 80,550 | 74,373 |
| 減損損失 | － | 410,526 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 5,213 | 10,227 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △4,966 | △2,238 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △4 |
| 支払利息 | 15,648 | 14,734 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 95,279 | △34,601 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 6,069 | 67,543 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △22,279 | △28,148 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △24,038 | △4,043 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △17,262 | △26,895 |
| 未収又は未払消費税等の増減額 | 16,583 | △56,991 |
| 補助金収入 | － | △114,139 |
| その他 | △13,627 | △21,673 |
| 小計 | △19,965 | △374,864 |
| 補助金の受取額 | － | 92,763 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 4 |
| 利息の支払額 | △14,288 | △17,348 |
| 法人税等の支払額 | △3,635 | △6,062 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △37,886 | △305,507 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △49,661 | △8,237 |
| 国庫補助金による収入 | 44,595 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,104 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 112 | 1,466 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,057 | △6,771 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,915 | － |
| 短期借入れによる収入 | 57,468 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △57,468 | － |
| 長期借入れによる収入 | － | 577,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △33,466 | △79,367 |
| 社債の発行による収入 | 106,118 | － |
| 割賦債務の返済による支出 | △39,363 | △37,357 |
| 株式の発行による収入 | 750 | 269,440 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 36,953 | 729,715 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △7,990 | 417,437 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 131,616 | 123,626 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 123,626 | 541,063 |
