ゼネラル・オイスターのキャッシュフロー計算書
（2019年3月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △291,767 | △311,594 |
| 減価償却費 | 92,488 | 93,508 |
| 店舗閉鎖損失 | 52,774 | － |
| 固定資産除却損 | 3,025 | － |
| 減損損失 | 46,425 | 354,804 |
| 会員権評価損 | 15,790 | － |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 1,945 | 4,228 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 18,493 | △11,598 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1 | △3 |
| 支払利息 | 15,829 | 9,949 |
| 株式交付費 | 8,698 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △16,799 | 101 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 8,866 | △56,304 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △37,211 | 11,767 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △7,934 | △36,724 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △45,843 | 8,150 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 111,410 | △44,228 |
| その他 | △53,332 | △82,246 |
| 小計 | △77,142 | △60,191 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 3 |
| 利息の支払額 | △20,355 | △9,897 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 1,577 | △7,747 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △95,919 | △77,833 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △68,294 | △66,092 |
| 有形及び無形固定資産の除却による支出 | － | △48,770 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △9,164 | △15,828 |
| 国庫補助金による収入 | 204,225 | 25,105 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,743 | △8,903 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,170 | 41,766 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 121,192 | △72,722 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 550,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △699,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △228,262 | △102,632 |
| 自己株式の取得による支出 | △55 | △58 |
| 割賦債務の返済による支出 | △72,343 | △58,994 |
| 株式の発行による収入 | 809,518 | 4,100 |
| 株式の発行による支出 | △5,860 | － |
| その他 | △480 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 353,516 | △157,586 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 378,789 | △308,141 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 60,968 | 439,758 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 439,758 | 131,616 |
