ジェネレーションパスのキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △23,375 | 397,814 |
| 減価償却費 | 70,978 | 64,745 |
| 減損損失 | 144,571 | － |
| のれん償却額 | 23,440 | 24,145 |
| 株式報酬費用 | － | 5,414 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13,752 | △472 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 65,899 | 35,636 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,900 | △1,092 |
| 支払利息 | 1,406 | 803 |
| 為替差損益（△は益） | △8,086 | △11,458 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △1,349 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △258,482 | △143,022 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △198,963 | △165,428 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 125,702 | 131,594 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △16,275 | 53,265 |
| その他 | △200,887 | △187,042 |
| 小計 | △264,220 | 203,553 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,900 | 1,092 |
| 利息の支払額 | △1,406 | △819 |
| 法人税等の支払額 | △170,592 | △42,791 |
| 法人税等の還付額 | － | 16,479 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △432,319 | 177,513 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △56,882 | △78,219 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 1,589 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,073 | △10,308 |
| その他 | △2,137 | △407 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △71,092 | △87,345 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 70,000 | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △90,204 | △97,721 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 2,569 |
| リース債務の返済による支出 | △3,549 | △3,769 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △23,753 | 401,078 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 47,829 | 68,016 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △479,336 | 559,264 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,269,690 | 790,354 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 790,354 | 1,349,618 |
