ジェネレーションパスのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 68,127 | △76,129 |
| 減価償却費 | 76,168 | 76,044 |
| 減損損失 | 3,813 | 95,081 |
| 固定資産除却損 | － | 3,335 |
| のれん償却額 | 21,696 | 19,464 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △613 | △5,888 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △25,250 | 32,383 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13,572 | △9,243 |
| 支払利息 | 2,828 | 4,821 |
| 為替差損益（△は益） | 21,528 | 21,526 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 76,753 | △20,993 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18,768 | 7,056 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △55,699 | 52,192 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △42,507 | 27,254 |
| その他 | 82,642 | 41,388 |
| 小計 | 197,145 | 268,295 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13,571 | 9,243 |
| 利息の支払額 | △1,465 | △5,921 |
| 法人税等の支払額 | △91,586 | △62,573 |
| 法人税等の還付額 | 1,617 | 52,221 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 119,283 | 261,265 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △55,188 | △39,802 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 2,169 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △27,950 | △38,065 |
| 定期預金の預入による支出 | △210,884 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 159,641 |
| その他 | △25,897 | △5,459 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △319,920 | 78,483 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △70,000 | 130,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △90,204 | △69,353 |
| 配当金の支払額 | △72,850 | △100 |
| リース債務の返済による支出 | △3,927 | △23,994 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △26,227 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △236,981 | 10,325 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △18,961 | △36,368 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △456,580 | 313,705 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,349,618 | 893,038 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 893,038 | 1,206,743 |
