ＡＮＡＰホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △505,393 | △1,173,406 |
| 減価償却費 | 68,266 | 66,141 |
| 株式報酬費用 | 3,730 | 1,665 |
| 減損損失 | 9,938 | 359,260 |
| 長期前払費用償却額 | 2,851 | 2,762 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,750 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,938 | △3,531 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △162 | 11 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 53,738 | 1,238 |
| 受取利息及び受取配当金 | △73 | △80 |
| 繰延資産償却額 | 62 | － |
| 支払利息 | 5,968 | 10,948 |
| 助成金収入 | △5,649 | △645 |
| 為替差損益（△は益） | △45 | △116 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 110 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 9,198 | 5,304 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △270 | 47,798 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △13,088 | 13,088 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 12,360 | △37,711 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △69,577 | 56,630 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △55,431 | 11,094 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △12,545 | 377 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,234 | 3,120 |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | 7,849 |
| その他 | 18,206 | 45,065 |
| 小計 | △482,727 | △583,135 |
| 利息及び配当金の受取額 | 73 | 80 |
| 利息の支払額 | △6,313 | △10,115 |
| 助成金の受取額 | 6,837 | 1,834 |
| 法人税等の支払額 | △15,728 | △6,195 |
| 事業構造改善費用の支払額 | △82,400 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △580,259 | △597,531 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △12,001 | △1 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 20,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,949 | △54,881 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △5,720 | △15,828 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,678 | △5,455 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,506 | △16,331 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 11,078 | 41,733 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △3,791 | △4,563 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △43,568 | △55,328 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 541,193 | △141,193 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 200,000 |
| 株式の発行による収入 | 48,000 | 153,691 |
| 新株予約権の発行による収入 | 4,650 | 8,850 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △12,219 | △11,591 |
| 配当金の支払額 | △46 | △13 |
| その他 | △4,730 | △39,137 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 876,847 | 170,606 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 45 | 116 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 253,064 | △482,136 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 666,617 | 919,682 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 919,682 | 437,545 |
