ビューティガレージのキャッシュフロー計算書
（2022年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,035,754 | 1,174,046 |
| 減価償却費 | 179,567 | 210,445 |
| 減損損失 | 23,021 | 21,638 |
| 商品廃棄損 | － | 19,471 |
| のれん償却額 | 72,113 | 102,547 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | 21,708 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,336 | △1,622 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 31,001 | △127,144 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 167,415 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 4,266 | 45 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 74,401 | 22,584 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 5,363 | 3,764 |
| 受取利息及び受取配当金 | △110 | △75 |
| 支払利息 | 5,955 | 6,624 |
| 保険解約益 | △49,250 | － |
| 退職給付引当金戻入益 | △11,000 | － |
| 助成金収入 | △11,589 | △12,257 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 51 | △82 |
| 固定資産除却損 | 2,363 | 860 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △598,765 | △320,810 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △325,848 | △173,119 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 539,795 | △198,865 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △173,319 | 206,798 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 88,009 | 100,634 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 47,643 | △19,401 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 113,618 | △11,603 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 259,412 | 79,917 |
| その他 | △10,315 | △11,393 |
| 小計 | 1,317,512 | 1,240,416 |
| 利息及び配当金の受取額 | 110 | 75 |
| 利息及び保証料の支払額 | △5,861 | △6,374 |
| 保険の解約による収入 | 76,977 | － |
| 退職慰労金の支払額 | △224,000 | － |
| 助成金の受取額 | 15,326 | 12,257 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △320,857 | △534,325 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 859,207 | 712,049 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △13,250 | △22,500 |
| 定期預金の払戻による収入 | 16,800 | 20,700 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △133,235 | △71,702 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 7,177 | 94 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △175,647 | △181,671 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △246,193 | △6,579 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 111,292 | － |
| 敷金保証金の差入による支出 | △219,768 | △189,702 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 31,676 | 13,499 |
| その他 | △1,902 | △1,272 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △623,051 | △439,134 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 60,000 | 15,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △65,085 | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 670,000 | 420,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △581,886 | △521,158 |
| リース債務の返済による支出 | △5,587 | △4,653 |
| 自己株式の取得による支出 | △57,088 | △431 |
| 自己株式取得のための預け金の増減額（△は増加） | 89,830 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 57,249 | 23,956 |
| 配当金の支払額 | △63,158 | △88,001 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,988 | △3,877 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △4,380 | △19,119 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 97,906 | △188,285 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 25,909 | 14,178 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 359,971 | 98,806 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,212,210 | 2,572,182 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,572,182 | 2,670,989 |
