ビューティガレージのキャッシュフロー計算書
（2021年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 714,588 | 1,035,754 |
| 減価償却費 | 158,909 | 179,567 |
| 減損損失 | 32,749 | 23,021 |
| のれん償却額 | 42,091 | 72,113 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | △8,144 | 21,708 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8,703 | △6,336 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 13,618 | 31,001 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △3,718 | 4,266 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 23,297 | 74,401 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 6,576 | 5,363 |
| 受取利息及び受取配当金 | △164 | △110 |
| 支払利息 | 2,296 | 5,955 |
| 保険解約益 | - | △49,250 |
| 退職給付引当金戻入益 | - | △11,000 |
| 助成金収入 | - | △11,589 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △4,298 | 51 |
| 固定資産除却損 | - | 2,363 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 106,790 | △598,765 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △299,075 | △325,848 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △83,178 | 539,795 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △29,104 | △173,319 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △113,285 | 88,009 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △19,854 | 47,643 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 20,112 | 113,618 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △53,085 | 259,412 |
| その他 | △69,759 | △10,315 |
| 小計 | 428,657 | 1,317,512 |
| 利息及び配当金の受取額 | 164 | 110 |
| 利息及び保証料の支払額 | △2,263 | △5,861 |
| 保険の解約による収入 | - | 76,977 |
| 退職慰労金の支払額 | - | △224,000 |
| 助成金の受取額 | - | 15,326 |
| 和解金の支払額 | △11,433 | - |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △281,483 | △320,857 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 133,641 | 859,207 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △13,250 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 16,800 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △85,839 | △133,235 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 57,654 | 7,177 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △46,124 | △175,647 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △246,193 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 111,292 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △65,000 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 33,144 | - |
| 敷金保証金の差入による支出 | △66,492 | △219,768 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 1,924 | 31,676 |
| その他 | △4,948 | △1,902 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △175,681 | △623,051 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | - | 60,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △61,911 | △65,085 |
| 長期借入れによる収入 | 600,000 | 670,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △203,141 | △581,886 |
| リース債務の返済による支出 | △4,686 | △5,587 |
| 自己株式の取得による支出 | △111,140 | △57,088 |
| 自己株式取得のための預け金の増減額（△は増加） | △89,824 | 89,830 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 57,249 |
| 配当金の支払額 | △57,417 | △63,158 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △1,604 | △1,988 |
| 新株予約権の買入消却による支出 | △1,028 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,467 | △4,380 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 67,779 | 97,906 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,601 | 25,909 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 28,340 | 359,971 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,052,533 | 2,212,210 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 131,336 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,212,210 | 2,572,182 |
