ビューティガレージのキャッシュフロー計算書
（2019年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年５月１日 至 2018年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年５月１日 至 2019年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 652,843 | 634,269 |
| 減価償却費 | 74,403 | 128,731 |
| のれん償却額 | 13,631 | 40,083 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | - | △5,002 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,811 | △7,787 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 7,278 | 15,392 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △4,089 | 5,938 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 5,119 | △49,909 |
| 受取利息及び受取配当金 | △70 | △35 |
| 支払利息 | 1,648 | 1,897 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | - | 371 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △241,522 | △24,173 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △301,486 | △194,919 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 189,693 | 176,161 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △143,530 | 68,072 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 52,230 | △55,239 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 23,095 | 32,114 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 12,858 | 52,706 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 66,607 | △62,483 |
| その他 | △30,447 | 102,928 |
| 小計 | 383,074 | 859,117 |
| 利息及び配当金の受取額 | 70 | 35 |
| 利息及び保証料の支払額 | △1,675 | △1,829 |
| 和解金の支払額 | △489 | - |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △228,437 | △249,392 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 152,543 | 607,930 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △58,559 | △60,202 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 1,186 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △134,725 | △38,964 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △190,187 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △95,565 | △187,825 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,000 | 15,007 |
| 敷金保証金の差入による支出 | △21,122 | △64,589 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 2,283 | 18,610 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △4,305 | △311 |
| その他 | △6,310 | △3,371 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △507,492 | △320,460 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年５月１日 至 2018年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年５月１日 至 2019年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 135,000 | 17,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △57,798 | △113,334 |
| 長期借入れによる収入 | 350,000 | 150,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △215,320 | △222,776 |
| 株式の発行による収入 | 646,975 | 349,430 |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,667 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △76 | - |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 17,617 |
| 配当金の支払額 | △41,713 | △55,912 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 818,733 | 142,024 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △460 | △5,257 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 463,324 | 424,238 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,144,323 | 1,607,648 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 20,646 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,607,648 | 2,052,533 |
