ビューティガレージのキャッシュフロー計算書
（2024年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,304,436 | 1,677,800 |
| 減価償却費 | 229,693 | 187,249 |
| 減損損失 | － | 14,280 |
| のれん償却額 | 83,506 | 77,406 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | 96,323 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,773 | △973 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 45,417 | 49,889 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 1,662 | △4,245 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 33,622 | 23,082 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | △441 | 12,232 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,832 | △8,787 |
| 支払利息 | 4,844 | 7,824 |
| 助成金収入 | △1,172 | △1,605 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △47,340 | △472 |
| 固定資産除却損 | 74 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △538,618 | △171,440 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △282,642 | △764,228 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 115,173 | 255,882 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | 27,737 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 105,744 | △62,000 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 29,929 | △33,529 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 77,161 | △148,135 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 5,624 | 26,687 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 103,710 | △103,271 |
| その他 | 71,559 | 65,512 |
| 小計 | 1,442,212 | 1,126,894 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,832 | 8,787 |
| 利息及び保証料の支払額 | △4,786 | △6,753 |
| 助成金の受取額 | 1,172 | 1,605 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △442,062 | △548,597 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 998,367 | 581,936 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △22,200 | △22,400 |
| 定期預金の払戻による収入 | 17,400 | 25,650 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △68,112 | △24,340 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 187,909 | 472 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △96,837 | △120,135 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,005 | △107,783 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 7,329 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 1,334 |
| 敷金保証金の差入による支出 | △169,402 | △387,444 |
| 敷金保証金の回収による収入 | 8,603 | 37,485 |
| その他 | △5,272 | △2,884 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △197,916 | △592,716 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 10,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △10,000 | △10,000 |
| 長期借入れによる収入 | 530,000 | 930,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △535,556 | △563,132 |
| リース債務の返済による支出 | △5,534 | △5,855 |
| 自己株式の取得による支出 | △248 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 15,200 | 440 |
| 配当金の支払額 | △100,987 | △202,100 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △5,632 | △8,460 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △6,500 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △102,758 | 134,390 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △6,048 | 20,225 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 691,642 | 143,836 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,670,989 | 3,362,632 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,362,632 | 3,506,468 |
