エー・ピーホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △391,175 | △65,402 |
| 減価償却費 | 477,027 | 444,229 |
| のれん償却額 | 46,468 | － |
| 長期前払費用償却額 | 46,276 | 41,093 |
| 支払利息 | 87,141 | 80,855 |
| 減損損失 | 126,580 | 254,914 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △34,591 | △16,591 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 25,282 | － |
| シンジケートローン手数料 | 31,594 | 38,440 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 1,855 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △82,910 | △105,546 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 10,329 | 8,928 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 101,298 | 1,895 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △15,781 | 48,036 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,581 | △47,565 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △53,876 | 6,739 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △8,386 | △275,638 |
| その他 | △14,999 | 231,270 |
| 小計 | 361,860 | 647,513 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,962 | 3,366 |
| 利息の支払額 | △87,141 | △80,855 |
| 法人税等の支払額 | △29,037 | △28,801 |
| 法人税等の還付額 | 1,039 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 250,682 | 541,222 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △380,484 | △735,604 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 162,756 | 160 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 109,580 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,233 | △7,100 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △29,918 | △3,626 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △4,799 | △41,591 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △47,604 | △82,250 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 128,694 | 54,984 |
| その他 | △138 | △3,088 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △68,148 | △818,118 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △205,353 | 2,242,627 |
| 長期借入金の返済による支出 | △615,690 | △2,487,257 |
| 株式の発行による収入 | 493,586 | － |
| 配当金の支払額 | △12,999 | △93,700 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △31,594 | △38,440 |
| その他 | △14,267 | △65,797 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △386,319 | △442,568 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 32,986 | △10,101 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △170,799 | △729,564 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,817,678 | 1,646,878 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,646,878 | 917,313 |
