エー・ピーホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,297,541 | △391,175 |
| 減価償却費 | 495,133 | 477,027 |
| のれん償却額 | 61,957 | 46,468 |
| 長期前払費用償却額 | 58,814 | 46,276 |
| 支払利息 | 108,277 | 87,141 |
| 減損損失 | 116,011 | 126,580 |
| 雇用調整助成金による収入 | △334,867 | － |
| 新型コロナウイルス感染症拡大防止協力金による収入 | △187,559 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △11,373 | △34,591 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | 25,282 |
| シンジケートローン手数料 | 14,500 | 31,594 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △392,390 | △82,910 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 127,004 | 10,329 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 179,257 | 101,298 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 272,268 | △15,781 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △21,563 | 11,581 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 114,085 | △53,876 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 306,931 | △8,386 |
| その他 | 220,282 | △14,999 |
| 小計 | △170,770 | 361,860 |
| 利息及び配当金の受取額 | 478 | 3,962 |
| 利息の支払額 | △108,271 | △87,141 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 532,461 | － |
| 新型コロナウイルス感染症拡大防止協力金の受取額 | 780,885 | － |
| 法人税等の支払額 | △11,887 | △29,037 |
| 法人税等の還付額 | 218 | 1,039 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,023,114 | 250,682 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △82,001 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 3,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △513,250 | △380,484 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 41,206 | 162,756 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 109,580 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,797 | △6,233 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △30,954 | △29,918 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △48,392 | △4,799 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △22,651 | △47,604 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 94,355 | 128,694 |
| その他 | 1,107 | △138 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △560,377 | △68,148 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △252,015 | △205,353 |
| 長期借入れによる収入 | 658,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,325,922 | △615,690 |
| 株式の発行による収入 | 850,088 | 493,586 |
| 配当金の支払額 | △59,253 | △12,999 |
| シンジケートローン手数料の支払額 | △14,500 | △31,594 |
| その他 | △16,038 | △14,267 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △159,641 | △386,319 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 28,046 | 32,986 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 331,141 | △170,799 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,486,536 | 1,817,678 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,817,678 | 1,646,878 |
