ハピネス・アンド・ディ

（単位：千円）

前連結会計年度

（自　2023年９月１日

至　2024年８月31日）

当連結会計年度

（自　2024年９月１日

至　2025年８月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△474,289

△717,822

減価償却費

163,619

133,548

のれん償却額

11,981

11,981

株式報酬費用

18,898

11,246

固定資産廃棄損

8,506

23,306

減損損失

262,712

218,207

賞与引当金の増減額（△は減少）

7,004

△28,923

店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）

△20,780

31,050

受取利息及び受取配当金

△1,480

△1,662

支払利息

32,763

35,987

売上債権の増減額（△は増加）

△54,823

58,155

棚卸資産の増減額（△は増加）

759,387

717,993

仕入債務の増減額（△は減少）

△38,355

△134,169

契約負債の増減額（△は減少）

△21,489

△5,406

前払費用の増減額（△は増加）

△4,932

△6,984

未払金の増減額（△は減少）

5,255

△38,555

未払消費税等の増減額（△は減少）

83,494

△56,006

未収消費税等の増減額（△は増加）

31,926

△5,290

その他

66,905

12,232

小計

836,303

258,890

利息及び配当金の受取額

1,471

1,662

利息の支払額

△31,834

△39,067

法人税等の還付額

17,762

－

法人税等の支払額

△67,026

△51,078

営業活動によるキャッシュ・フロー

756,677

170,407

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△106,625

△63,361

無形固定資産の取得による支出

△7,435

△1,320

投資有価証券の取得による支出

△4,721

△4,441

投資有価証券の売却による収入

54,900

－

敷金及び保証金の差入による支出

△6,997

△5,800

敷金及び保証金の回収による収入

112,160

40,861

資産除去債務の履行による支出

△83,113

△78,803

その他

－

△524

投資活動によるキャッシュ・フロー

△41,832

△113,388

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

－

104,000

長期借入れによる収入

450,000

50,000

長期借入金の返済による支出

△1,911,629

△360,026

長期未払金の返済による支出

△168,864

△116,752

配当金の支払額

△38,047

△28,683

その他

△2,317

2,736

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,670,858

△348,726

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△956,013

△291,707

現金及び現金同等物の期首残高

1,937,234

981,220

現金及び現金同等物の期末残高

※ 981,220

※ 689,512