クリエイトＳＤホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年６月１日 至 2021年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 17,463 | 17,904 |
| 減価償却費 | 3,655 | 3,822 |
| 減損損失 | 727 | 1,152 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | 11 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 32 | 26 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 11 | 12 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 268 | 149 |
| 転貸損失引当金の増減額（△は減少） | △4 | △4 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 13 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 329 | 333 |
| 受取利息及び受取配当金 | △106 | △98 |
| 支払利息 | 1 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,034 | △1,160 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,002 | △3,529 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,332 | △444 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,085 | 1,028 |
| その他 | 1,852 | △1,027 |
| 小計 | 27,627 | 18,177 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 3 |
| 利息の支払額 | △1 | △0 |
| 法人税等の支払額 | △5,508 | △7,292 |
| 法人税等の還付額 | 643 | 685 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 22,765 | 11,572 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,227 | △7,398 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △218 | △582 |
| 長期貸付けによる支出 | △786 | △1,201 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 944 | 972 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 87 | － |
| 長期前払費用の取得による支出 | △79 | △75 |
| 建設協力金の回収による収入 | 0 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △127 | △357 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 117 | 98 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,134 | － |
| 出店仮勘定による支出 | △1,543 | △1,490 |
| 供託金の預入による支出 | △569 | △421 |
| その他 | 29 | 33 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,507 | △10,424 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △230 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △495 | － |
| 配当金の支払額 | △2,339 | △2,655 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | 11 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,053 | △2,655 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 9,204 | △1,506 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 31,584 | 40,788 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 40,788 | 39,282 |
