クリエイトＳＤホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2020年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 13,931 | 17,463 |
| 減価償却費 | 3,446 | 3,655 |
| 減損損失 | 691 | 727 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 0 | 2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 15 | 32 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 2 | 11 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 230 | 268 |
| 転貸損失引当金の増減額（△は減少） | △4 | △4 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △0 | 13 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 359 | 329 |
| 受取利息及び受取配当金 | △115 | △106 |
| 支払利息 | 1 | 1 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,321 | △1,034 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,094 | △1,002 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,641 | 4,332 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 0 | 1,085 |
| その他 | 288 | 1,852 |
| 小計 | 18,073 | 27,627 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 4 |
| 利息の支払額 | △1 | △1 |
| 法人税等の支払額 | △5,334 | △5,508 |
| 法人税等の還付額 | 693 | 643 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,435 | 22,765 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △9,327 | △7,227 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △169 | △218 |
| 長期貸付けによる支出 | △1,204 | △786 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 915 | 944 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 87 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △79 | △79 |
| 建設協力金の回収による収入 | 5 | 0 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △223 | △127 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 95 | 117 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △1,134 |
| 出店仮勘定による支出 | △677 | △1,543 |
| 供託金の預入による支出 | - | △569 |
| その他 | 9 | 29 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,656 | △10,507 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △230 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △495 |
| 配当金の支払額 | △2,212 | △2,339 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | - | 11 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,212 | △3,053 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 566 | 9,204 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 31,017 | 31,584 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 31,584 | 40,788 |
