クリエイトＳＤホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年5月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年６月１日 至 2024年５月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年６月１日 至 2025年５月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 19,352 | 21,988 |
| 減価償却費 | 4,995 | 5,675 |
| 減損損失 | 1,284 | 950 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 19 | △0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8 | △3 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 12 | △7 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △10 | 29 |
| 転貸損失引当金の増減額（△は減少） | △6 | △6 |
| 解約損失引当金の増減額（△は減少） | － | 371 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 36 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 322 | 281 |
| 受取利息及び受取配当金 | △87 | △124 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △2,118 | △2,080 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,578 | △3,672 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,872 | 3,405 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 240 | △17 |
| その他 | 924 | 1,872 |
| 小計 | 27,268 | 28,663 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 28 |
| 法人税等の支払額 | △7,074 | △5,930 |
| 法人税等の還付額 | 837 | 863 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 21,034 | 23,625 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △15,772 | △17,524 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △45 | △129 |
| 長期貸付けによる支出 | △792 | △478 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1,076 | 1,094 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 2 | 3 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △338 | △210 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △233 | △152 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 177 | 125 |
| 出店仮勘定による支出 | △3,960 | △3,413 |
| 供託金の預入による支出 | △310 | △9 |
| その他 | △10 | △6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △20,207 | △20,700 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △3,413 | △4,573 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | － |
| 自己株式の処分による収入 | 3,250 | 1,198 |
| その他 | 22 | △15 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △140 | △3,390 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 686 | △465 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 37,126 | 37,812 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 37,812 | 37,346 |
