ラクト・ジャパンのキャッシュフロー計算書
（2022年11月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年12月１日 至 2021年11月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年12月１日 至 2022年11月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,681,818 | 3,134,610 |
| 減価償却費 | 296,994 | 324,965 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 18,871 | △325 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 12,199 | 48,508 |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,576 | △22,067 |
| 支払利息 | 134,494 | 182,183 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,160,549 | △964,725 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,391,355 | △16,225,177 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,266,822 | 4,579,083 |
| その他 | 113,134 | △630,801 |
| 小計 | △3,045,146 | △9,573,745 |
| 利息及び配当金の受取額 | 17,945 | 22,179 |
| 利息の支払額 | △141,877 | △181,869 |
| 法人税等の支払額 | △868,175 | △675,010 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,037,253 | △10,408,446 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の増減額（△は増加） | △1 | △0 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △50,260 | △9,017 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △161,832 | △150,550 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18 | 26 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △25,313 | △9,717 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △4,999 | - |
| ゴルフ会員権の取得による支出 | - | △9,569 |
| ゴルフ会員権の売却による収入 | - | 7,050 |
| 保険積立金の払戻による収入 | 44,078 | 2,839 |
| 保険積立金の積立による支出 | △92,233 | △91,440 |
| その他 | △1,020 | △26,838 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △291,565 | △287,218 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 5,159,723 | 3,247,506 |
| コマーシャル・ペーパーの増減額（△は減少） | 1,000,000 | 3,000,000 |
| 長期借入れによる収入 | 3,000,000 | 8,300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,660,000 | △3,000,000 |
| 社債の償還による支出 | △270,000 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △144,980 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 18,810 | 13,680 |
| リース債務の返済による支出 | △148,480 | △167,202 |
| 配当金の支払額 | △296,154 | △315,448 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,658,917 | 11,078,535 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 175,096 | 485,776 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 505,195 | 868,647 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,508,366 | 5,014,713 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,151 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,014,713 | 5,883,360 |
