マーケットエンタープライズのキャッシュフロー計算書
（2022年6月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 32,115 | △342,479 |
| 減価償却費 | 57,691 | 61,064 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 6,597 |
| のれん償却額 | 69,224 | 70,762 |
| 受取利息及び受取配当金 | △65 | △86 |
| 支払利息 | 5,134 | 6,949 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 702,782 | △399,100 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 122,189 | △62,769 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △62,203 | 58,003 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 489 | - |
| 固定資産除却損 | - | 6,641 |
| 助成金収入 | △8,626 | △6,746 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 82 | 28,699 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,217 | 75,110 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △17,275 | 35,489 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △59,892 | 35,831 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | - | △73,986 |
| コミットメントライン関連費用 | - | 21,748 |
| 上場関連費用 | 22,685 | - |
| その他 | △9,424 | 26,216 |
| 小計 | 852,690 | △452,054 |
| 利息及び配当金の受取額 | 65 | 86 |
| 利息の支払額 | △5,134 | △6,949 |
| 法人税等の支払額 | △260,860 | △21,776 |
| 法人税等の還付額 | - | 79,345 |
| 助成金の受取額 | 8,626 | 6,746 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 595,387 | △394,601 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,515 | △55,651 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 548 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △580 | △33,170 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △40,551 | △62,533 |
| 事業譲受による支出 | - | △125,299 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,500 | - |
| その他 | △4,956 | 1,851 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △76,555 | △274,802 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 35,389 | 2,491 |
| アレンジメントフィー等の支払額 | - | △22,382 |
| 短期借入れによる収入 | - | 1,700,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △900,000 |
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △497,952 | △631,619 |
| リース債務の返済による支出 | △20,773 | △18,622 |
| 上場関連費用の支出 | △22,685 | - |
| その他 | △136 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △306,158 | 129,867 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 927 | 12,008 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 213,602 | △527,528 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,255,622 | 1,469,224 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,469,224 | 941,696 |
