マーケットエンタープライズのキャッシュフロー計算書
（2021年6月期）
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 623,401 | 32,115 |
| 減価償却費 | 36,811 | 57,691 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 39,985 | － |
| のれん償却額 | 54,085 | 69,224 |
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △65 |
| 支払利息 | 3,953 | 5,134 |
| 上場関連費用 | － | 22,685 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △767,419 | 702,782 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △5,231 | 122,189 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 187,640 | △62,203 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | 489 |
| 助成金収入 | △11,589 | △8,626 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △4,767 | 82 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △3,169 | △2,217 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 26,819 | △17,275 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 44,592 | △59,892 |
| その他 | △35,393 | △9,424 |
| 小計 | 189,704 | 852,690 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 65 |
| 利息の支払額 | △3,953 | △5,134 |
| 法人税等の支払額 | △261,863 | △260,860 |
| 助成金の受取額 | 11,589 | 8,626 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △64,508 | 595,387 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,809 | △20,515 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 548 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △7,236 | △580 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △74,234 | △40,551 |
| 事業譲受による支出 | △487,888 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △10,500 |
| その他 | 1,170 | △4,956 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △602,998 | △76,555 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 35,389 |
| 長期借入れによる収入 | 1,100,000 | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △331,095 | △497,952 |
| リース債務の返済による支出 | △12,613 | △20,773 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 3,000 | － |
| 上場関連費用の支出 | － | △22,685 |
| その他 | 844 | △136 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 760,135 | △306,158 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3,853 | 927 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 88,775 | 213,602 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,166,847 | 1,255,622 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,255,622 | 1,469,224 |
