ＪＦＬＡホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,521,993 | △1,922,299 |
| 減価償却費及びその他の償却費 | 1,508,477 | 1,345,972 |
| 減損損失 | 1,403,359 | 185,418 |
| のれん償却額 | 671,737 | 569,967 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △48,299 | △154,663 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 43,586 | 6,687 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 62,346 | △71,972 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △122,401 | △180,843 |
| 受取利息及び受取配当金 | △33,013 | △17,223 |
| 支払利息 | 380,977 | 395,189 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △87,425 | △39,216 |
| 固定資産除却損 | 7,962 | 6,132 |
| 受取保険金 | △59,269 | △2,395 |
| 助成金収入 | △1,269,457 | △266,014 |
| 債務免除益 | ― | △164,377 |
| 債権譲渡損 | 411,207 | ― |
| 事業構造改善費用 | ― | 318,819 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 672,583 | 91,657 |
| 有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益） | △456,690 | △247,574 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 941 | 394,681 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | ― | 830,933 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △3,730 | △5,310 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 177,778 | △172,421 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △691,847 | △783,171 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 447,392 | 305,004 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △256,789 | 98,187 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △17,447 | 1,466 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △225,019 | △221,351 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △66,154 | 13,422 |
| その他 | △185,524 | △346,508 |
| 小計 | 743,288 | △31,802 |
| 利息及び配当金の受取額 | 34,400 | 15,414 |
| 利息の支払額 | △396,221 | △387,172 |
| 法人税等の支払額 | △444,016 | △450,760 |
| 保険金の受取額 | 59,269 | 2,395 |
| 助成金収入の受取額 | 1,273,153 | 266,554 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 | △676,177 | △91,657 |
| 事業構造改善費用の支払額 | ― | △48,502 |
| その他 | ― | △2,601 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 593,695 | △728,132 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △91,801 | △87,056 |
| 定期預金の払戻による収入 | 112,900 | 269,205 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,587,528 | △1,138,606 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 164,587 | 185,304 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △14,948 | △4,161 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △117,066 | △32,061 |
| 有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 | 540,903 | 664,349 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △353,979 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 21,784 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | ― | △104,555 |
| 貸付けによる支出 | △234,500 | △76,808 |
| 貸付金の回収による収入 | 202,765 | 19,383 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △81,316 | △23,027 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 98,091 | 61,023 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △80,047 | △29,675 |
| その他 | 2,154 | △1,535 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,418,002 | △298,221 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △128,201 | △701,973 |
| 長期借入れによる収入 | 2,986,700 | 1,745,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,620,638 | △2,414,613 |
| 社債の発行による収入 | 980,000 | 120,000 |
| 社債の償還による支出 | △1,934,200 | △326,200 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | ― | 342,981 |
| 新株予約権の発行による収入 | 36,603 | ― |
| 株式の発行による収入 | 1,191,473 | 236,800 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 518,841 | ― |
| 割賦債務の返済による支出 | △76,216 | △74,079 |
| リース債務の返済による支出 | △304,496 | △314,357 |
| 自己株式の処分による収入 | 76 | 3 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,493 | △1,309 |
| 配当金の支払額 | △159,883 | △185,898 |
| その他 | ― | △7,836 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △511,435 | △1,581,483 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 43,800 | 66,135 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,291,941 | △2,541,701 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,727,217 | 4,545,122 |
非連結子会社の連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 109,846 | 45,403 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,545,122 | 2,048,824 |
