ＪＦＬＡホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,922,299 | △335,607 |
| 減価償却費及びその他の償却費 | 1,345,972 | 1,212,062 |
| 減損損失 | 185,418 | 61,484 |
| のれん償却額 | 569,967 | 538,502 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △154,663 | △245,507 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,687 | 190,412 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △71,972 | △513 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | ― | 92,089 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | ― | △8,116 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △180,843 | △99,581 |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,223 | △20,467 |
| 支払利息 | 395,189 | 431,504 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △39,216 | 176 |
| 固定資産除却損 | 6,132 | 20,143 |
| 受取保険金 | △2,395 | △863 |
| 助成金収入 | △266,014 | △38,041 |
| 債務免除益 | △164,377 | △2,164 |
| 事業構造改善費用 | 318,819 | 3,046,854 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 91,657 | ― |
| 有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益） | △247,574 | 7,378 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 394,681 | 63,494 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 830,933 | △2,487,296 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △5,310 | △1,303 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △172,421 | △390,618 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △783,171 | 13,592 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 305,004 | 527,772 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 98,187 | 403,208 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,466 | △25,638 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △221,351 | 189,884 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 13,422 | △78,360 |
| その他 | △346,508 | △949,307 |
| 小計 | △31,802 | 2,115,172 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15,414 | 8,943 |
| 利息の支払額 | △387,172 | △414,511 |
| 法人税等の支払額 | △450,760 | △91,444 |
| 保険金の受取額 | 2,395 | 863 |
| 助成金収入の受取額 | 266,554 | 38,041 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 | △91,657 | ― |
| 事業構造改善費用の支払額 | △48,502 | ― |
| その他 | △2,601 | △1,240 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △728,132 | 1,655,824 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △87,056 | △0 |
| 定期預金の払戻による収入 | 269,205 | 12,727 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,138,606 | △413,620 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 185,304 | 1,410 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,161 | △2,720 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △32,061 | △1,069 |
| 有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 | 664,349 | 45,703 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △104,555 | △111,737 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | ― | 256,349 |
| 貸付けによる支出 | △76,808 | △552 |
| 貸付金の回収による収入 | 19,383 | 50,205 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △23,027 | △21,971 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 61,023 | 45,960 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △29,675 | △10,948 |
| その他 | △1,535 | 8,478 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △298,221 | △141,786 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △701,973 | △222,080 |
| 長期借入れによる収入 | 1,745,000 | 2,563,380 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,414,613 | △2,679,275 |
| 社債の発行による収入 | 120,000 | ― |
| 社債の償還による支出 | △326,200 | ― |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 342,981 | ― |
| 株式の発行による収入 | 236,800 | 2,330,000 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 541,859 |
| 割賦債務の返済による支出 | △74,079 | △58,364 |
| リース債務の返済による支出 | △314,357 | △350,753 |
| 自己株式の処分による収入 | 3 | 12 |
| 自己株式の取得による支出 | △1,309 | △1,412 |
| 配当金の支払額 | △185,898 | △206 |
| その他 | △7,836 | △12,811 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,581,483 | 2,110,347 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 66,135 | 22,390 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,541,701 | 3,646,776 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,545,122 | 2,048,824 |
非連結子会社の連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 45,403 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,048,824 | 5,695,601 |
