ジェイグループホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △532,931 | 264,970 |
| 減価償却費 | 339,099 | 284,962 |
| 減損損失 | 120,918 | 116,045 |
| のれん償却額 | 29,385 | 29,385 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,441 | △2,020 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 11,045 | △5,333 |
| 受取利息及び受取配当金 | △117 | △362 |
| 支払利息 | 73,960 | 58,033 |
| 受取和解金 | － | △22,166 |
| 金利スワップ評価損益（△は益） | △146,177 | 3,245 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △242 | △4,981 |
| 固定資産除却損 | 3,657 | 815 |
| 助成金収入 | △684,866 | － |
| 補助金収入 | － | △60,000 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △15,000 |
| 為替差損益（△は益） | △32,938 | △36,334 |
| 店舗閉鎖損失 | 71,895 | 22,388 |
| 店舗臨時休業による損失 | 5,862 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △197,924 | △56,188 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 8,856 | △20,853 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 161,188 | 32,291 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △189,779 | △131,999 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 171,459 | △95,173 |
| その他 | △194,013 | △245,660 |
| 小計 | △988,103 | 116,066 |
| 利息及び配当金の受取額 | 114 | 359 |
| 助成金の受取額 | 756,490 | － |
| 補助金の受取額 | － | 60,000 |
| 利息の支払額 | △73,724 | △58,382 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 66,816 | △11,490 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △238,407 | 106,552 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △2,400 | 12,201 |
| 貸付けによる支出 | △1,904 | △2,630 |
| 貸付金の回収による収入 | 20,899 | 959 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △137,974 | △263,493 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,510 | 5,740 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △2,070 |
| 差入保証金の差入による支出 | △16,210 | △2,215 |
| 差入保証金の回収による収入 | 102,143 | 35,552 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 13,907 |
| その他 | △16,612 | 17,623 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △48,547 | △184,424 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | － | 375,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △667,769 | △548,888 |
| リース債務の返済による支出 | △10,398 | △1,800 |
| 社債の償還による支出 | △320,000 | △10,000 |
| 配当金の支払額 | － | △40,113 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 865,771 | 210,469 |
| 新株予約権の発行による収入 | 9,200 | 10,500 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △623,196 | △4,832 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,519 | 1,941 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △903,630 | △80,763 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,249,230 | 1,345,599 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,345,599 | 1,264,835 |
