ジェイグループホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △648,648 | △532,931 |
| 減価償却費 | 269,557 | 339,099 |
| 減損損失 | 27,944 | 120,918 |
| のれん償却額 | 35,468 | 29,385 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 33,819 | △6,441 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 104 | 11,045 |
| 受取利息及び受取配当金 | △578 | △117 |
| 支払利息 | 91,379 | 73,960 |
| 金利スワップ評価損益（△は益） | △19,621 | △146,177 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △1,439 | △242 |
| 固定資産除却損 | 600 | 3,657 |
| 関係会社株式売却益 | △24,318 | － |
| 助成金収入 | △2,559,611 | △684,866 |
| 受取保険金 | △31,525 | － |
| 為替差損益（△は益） | △16,896 | △32,938 |
| 店舗閉鎖損失 | 105,571 | 71,895 |
| 店舗臨時休業による損失 | 97,328 | 5,862 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △57,260 | △197,924 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 68,990 | 8,856 |
| 有形固定資産から棚卸資産への振替 | 559,094 | － |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 20,801 | 161,188 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 180,379 | △189,779 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △141,166 | 171,459 |
| その他 | 33,540 | △194,013 |
| 小計 | △1,976,486 | △988,103 |
| 利息及び配当金の受取額 | 575 | 114 |
| 保険金の受取額 | 31,525 | － |
| 助成金の受取額 | 2,924,754 | 756,490 |
| 利息の支払額 | △91,549 | △73,724 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △214,811 | 66,816 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 674,008 | △238,407 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △2,600 | △2,400 |
| 貸付けによる支出 | △36,519 | △1,904 |
| 貸付金の回収による収入 | 8,834 | 20,899 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,605,748 | △137,974 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,600 | 3,510 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △829 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △56,983 | △16,210 |
| 差入保証金の回収による収入 | 235,323 | 102,143 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 33,000 | － |
| その他 | △6,316 | △16,612 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,430,240 | △48,547 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △53,456 | △500,000 |
| 長期借入れによる収入 | 707,400 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,239,464 | △667,769 |
| リース債務の返済による支出 | △27,972 | △10,398 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | △320,000 |
| 新株予約権の取得による支出 | △950 | － |
| 株式の発行による収入 | 1,334,374 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 865,771 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 9,200 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 689,930 | △623,196 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,876 | 6,519 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △64,425 | △903,630 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,313,655 | 2,249,230 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,249,230 | 1,345,599 |
