ジェイグループホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2022年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,208,232 | △648,648 |
| 減価償却費 | 353,357 | 269,557 |
| 減損損失 | 597,119 | 27,944 |
| のれん償却額 | 35,760 | 35,468 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,969 | 33,819 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 137 | 104 |
| 受取利息及び受取配当金 | △177 | △578 |
| 支払利息 | 93,651 | 91,379 |
| 金利スワップ評価損益（△は益） | △94,756 | △19,621 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 31 | △1,439 |
| 固定資産除却損 | 2,627 | 600 |
| 関係会社株式売却益 | － | △24,318 |
| 助成金収入 | △1,018,515 | △2,559,611 |
| 受取保険金 | － | △31,525 |
| 為替差損益（△は益） | 14,654 | △16,896 |
| 店舗閉鎖損失 | 148,370 | 105,571 |
| 店舗臨時休業による損失 | 83,075 | 97,328 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 242,501 | △57,260 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 42,483 | 68,990 |
| 有形固定資産からたな卸資産への振替 | 1,568,585 | 559,094 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △340,051 | 20,801 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 19,687 | 39,213 |
| その他 | 56,682 | 33,540 |
| 小計 | △407,977 | △1,976,486 |
| 利息及び配当金の受取額 | 176 | 575 |
| 保険金の受取額 | － | 31,525 |
| 助成金の受取額 | 582,306 | 2,924,754 |
| 利息の支払額 | △93,721 | △91,549 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 33,448 | △214,811 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 114,232 | 674,008 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の純増減額（△は増加） | △7,200 | △2,600 |
| 貸付けによる支出 | △1,470 | △36,519 |
| 貸付金の回収による収入 | 6,970 | 8,834 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △699,506 | △1,605,748 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 8,790 | 1,600 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,199 | △829 |
| 差入保証金の差入による支出 | △19,808 | △56,983 |
| 差入保証金の回収による収入 | 87,189 | 235,323 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 33,000 |
| その他 | △10,953 | △6,316 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △639,187 | △1,430,240 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 477,455 | △53,456 |
| 長期借入れによる収入 | 3,230,629 | 707,400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,811,126 | △1,239,464 |
| リース債務の返済による支出 | △46,995 | △27,972 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | △30,000 |
| 新株予約権の取得による支出 | － | △950 |
| 株式の発行による収入 | 137,378 | 1,334,374 |
| 配当金の支払額 | △28,070 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,929,270 | 689,930 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 122 | 1,876 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,404,438 | △64,425 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 909,217 | 2,313,655 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,313,655 | 2,249,230 |
