ハイパー

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△438,135

140,037

減価償却費

90,520

84,580

減損損失

120,230

-

のれん償却額

21,949

14,454

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△2,291

1,507

賞与引当金の増減額（△は減少）

1,336

3,459

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,583

3,355

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

-

17,543

役員株式給付引当金の増減額（△は減少）

8,978

2,960

受取利息及び受取配当金

△2,551

△2,731

受取保険金

△51,425

△3,018

支払利息

3,613

7,390

固定資産売却損益（△は益）

-

4,263

固定資産除却損

417

-

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△11,550

新株予約権戻入益

△1,899

△6,140

過年度決算訂正関連費用

329,618

-

売上債権の増減額（△は増加）

△291,846

△236,699

棚卸資産の増減額（△は増加）

△264,595

143,563

仕入債務の増減額（△は減少）

109,793

212,668

未払又は未収消費税等の増減額

△103,422

209,037

その他

8,024

△25,554

小計

△460,102

559,129

利息及び配当金の受取額

2,551

2,731

保険金の受取額

51,425

29,491

利息の支払額

△3,716

△7,413

役員退職慰労金の支払額

-

△113,281

過年度決算訂正関連費用の支払額

△329,618

-

法人税等の還付額

53,122

8,237

法人税等の支払額

△51,156

△85,271

営業活動によるキャッシュ・フロー

△737,495

393,624

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△8,368

△1,641

有形固定資産の売却による収入

-

64,235

無形固定資産の取得による支出

△12,916

△15,680

投資有価証券の取得による支出

△363

△440

投資有価証券の売却による収入

-

16,500

敷金及び保証金の差入による支出

△1,360

△2,345

敷金及び保証金の回収による収入

3,243

274

事業譲受による支出

△380,000

-

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

-

△51,117

その他

360

240

投資活動によるキャッシュ・フロー

△399,406

10,024

（単位：千円）

前連結会計年度

(自　2022年１月１日

　至　2022年12月31日)

当連結会計年度

(自　2023年１月１日

　至　2023年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減額（△は減少）

570,000

△120,000

長期借入れによる収入

300,000

100,000

長期借入金の返済による支出

△160,800

△271,755

ストックオプションの行使による収入

18

1,625

配当金の支払額

△88,654

△59,032

自己株式の取得による支出

-

△33,603

リース債務の返済による支出

△5,664

△5,670

その他

-

4,056

財務活動によるキャッシュ・フロー

614,898

△384,379

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△522,003

19,269

現金及び現金同等物の期首残高

3,027,270

2,505,267

現金及び現金同等物の期末残高

2,505,267

2,524,536