ビューティカダンホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 131,567 | 89,864 |
| 減価償却費 | 36,991 | 41,980 |
| のれん償却額 | 1,668 | 1,668 |
| 減損損失 | 2,202 | 10,871 |
| リース解約損 | 1,295 | 102 |
| 投資有価証券売却及び評価損益（△は益） | △20 | - |
| 補助金収入 | △18,155 | △10,997 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,798 | 7,824 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 153 | △641 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 65 | △8,793 |
| 受取利息及び受取配当金 | △63 | △52 |
| 受取賃貸料 | △3,482 | △1,465 |
| 支払利息 | 9,209 | 12,013 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 127 | △1,219 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △34,646 | △31,828 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △11,075 | 5,045 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 13,983 | △1,786 |
| その他 | 15,959 | 41,180 |
| 小計 | 148,578 | 153,766 |
| 利息及び配当金の受取額 | 63 | 52 |
| 賃貸料の受取額 | 3,482 | 1,465 |
| 補助金の受取額 | 18,233 | 11,092 |
| 利息の支払額 | △9,119 | △11,864 |
| リース解約に伴う支払額 | △1,295 | △102 |
| 法人税等の支払額 | △54,614 | △75,478 |
| 法人税等の還付額 | 658 | 19,529 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 105,987 | 98,460 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 貸付けによる支出 | △3,000 | △3,394 |
| 貸付金の回収による収入 | - | 4,250 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △14,566 | △73,068 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | - | 1,339 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △10,001 | - |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,161 | △1,161 |
| 差入保証金の差入による支出 | △3,309 | △2,732 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,805 | 2,240 |
| その他 | △1,216 | 140 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △31,450 | △72,387 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | - | 120,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 250,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △193,758 | △217,833 |
| 社債の発行による収入 | 100,000 | - |
| 社債の償還による支出 | △7,400 | △20,000 |
| 配当金の支払額 | △34,541 | △36,445 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △33,000 | - |
| その他 | △1,389 | △5,317 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △70,088 | 90,404 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,448 | 116,477 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 950,449 | 954,898 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 954,898 | 1,071,375 |
