ビースタイルホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 370,523 | 324,403 |
| 減価償却費 | 156,590 | 138,584 |
| のれん償却額 | 5,099 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,258 | △4,572 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,070 | 6,787 |
| 受取利息及び受取配当金 | △305 | △1,269 |
| 助成金収入 | △8,806 | △16,367 |
| 支払利息 | 14,068 | 17,982 |
| 支払手数料 | 26,811 | 1,000 |
| 固定資産除却損 | 15,502 | 986 |
| 固定資産売却益 | △588 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,872 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △144,130 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △52,490 | △47,235 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △20,661 | △29,987 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △40,142 | △16,784 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 206,286 | △30,953 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 67,113 | △74,259 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | － | 14,618 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △1,667 | △10,430 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 132 | △1,545 |
| 未収還付法人税等の増減額（△は増加） | △33,029 | △6,002 |
| その他 | △1,243 | － |
| 小計 | 572,265 | 264,955 |
| 利息及び配当金の受取額 | 305 | 1,260 |
| 助成金の受取額 | 8,806 | 16,367 |
| 利息の支払額 | △13,780 | △17,946 |
| 法人税等の支払額 | △74,906 | △7,906 |
| 法人税等の還付額 | － | 33,032 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 492,691 | 289,762 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △144,855 | △154,457 |
| 定期預金の払戻による収入 | 135,253 | 144,855 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △19,999 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 108,971 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,685 | △11,081 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △66,650 | △35,091 |
| 無形固定資産の売却による収入 | 15,913 | － |
| 短期貸付金の回収による収入 | 128,000 | － |
| 長期貸付金の回収による収入 | 3,328 | 3,396 |
| 長期未収入金の回収による収入 | － | 2,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △811 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 144,463 | △49,879 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △300,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △731,423 | △142,800 |
| 株式の発行による収入 | － | 445,080 |
| リース債務の支払による支出 | △11,824 | △11,981 |
| 支払手数料の支払による支出 | △26,811 | △1,000 |
| 長期未払金の支払による支出 | △45,490 | △46,658 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △115,549 | 242,640 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 521,605 | 482,523 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,241,668 | 1,763,274 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,763,274 | 2,245,797 |
