クリエイトのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 692,829 | 346,692 |
| 減価償却費 | 91,737 | 97,190 |
| のれん償却額 | 2,449 | 9,796 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △11,698 | 90,444 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 46,944 | 23,364 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 74,640 | △74,640 |
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | - | 31,802 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △5,427 | 3,160 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,505 | 7,403 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,555 | △5,513 |
| 支払利息 | 13,820 | 13,365 |
| 手形売却損 | 14,227 | 13,846 |
| 保険解約損 | 4,968 | 27,446 |
| 保険解約益 | △4,691 | △16,873 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 2,027 | △5,140 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 5,500 |
| 子会社清算益 | △18,682 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,461,076 | 234,814 |
| 割引手形の増減額（△は減少） | 634,605 | △646,189 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 282,990 | 64,974 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 452,383 | 314,657 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 99,169 | △105,886 |
| その他 | 177,776 | △253,079 |
| 小計 | 1,091,942 | 177,134 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,555 | 5,513 |
| 利息の支払額 | △29,541 | △27,159 |
| 法人税等の支払額 | △295,473 | △181,321 |
| 法人税等の還付額 | 848 | 30,162 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 772,331 | 4,329 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △46,694 | △55,142 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 287 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,350 | △16,072 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,812 | △3,064 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,771 | 8,570 |
| 定期預金の預入による支出 | - | △6 |
| 定期預金の払戻による収入 | 10,000 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △190,697 | - |
| その他 | 21,431 | 116,623 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △207,064 | 50,908 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | 400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △717,088 | △680,387 |
| リース債務の返済による支出 | △23,120 | △33,124 |
| 自己株式の取得による支出 | △57,050 | △20 |
| 配当金の支払額 | △62,866 | △108,376 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △60,124 | △421,909 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,516 | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 507,659 | △366,670 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,232,346 | 1,740,005 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,740,005 | 1,373,335 |
